20200921工商時報
臺灣已邁入高齡社會，加上少子化趨勢使金融商品需求改變。樂見金管會主委帶領轄下同仁的努力，致力於適度調整金融機構之資源配置，積極開發符合樂齡需求的金融商品及服務，預計結合醫療、安養、長照等服務機構資源，提供生活必要所需的資金及安養照護服務。
為滿足樂齡世代需求，需釐清高齡化社會所衍生之老年經濟安全議題，包括退休後安養費用、疾病或意外導致長期看護等風險管理規劃，相關業務推動也待戮力克服市場挑戰，透過參與資產管理人才培育與產業發展基金專題研究與討論，歸納實務建議與市場觀察如下：
一、安養信託：
即向信託業辦理信託，包括老年安養之財產管理、安養照護、醫療給付等項目。安養信託仰賴專業人才參與，不僅是瞭解信託業務，更需要協助消費者財產規劃，因信託業務常涉及稅制議題，所以應具備民法與稅務知識，但是承辦信託業務投入成本高，而收益有限，除經由政策推動，亦需透過教育宣導以提升社會大眾認同。
二、逆向抵押貸款：
將不動產設定抵押權予銀行，銀行則每月撥付本金，作為老年生活保障補充措施。因商業銀行之業務策略需符合收益與風險考量，獲利有限的逆向抵押貸款需仰賴政策推動。其次是社會大眾的住屋觀念，需透過教育宣導。在無保證/保險機制與收益有限下，逆向抵押貸款證券化較不易運作。逆向抵押貸款設定貸款期限最長為35年，若透過貸款撥付購買年金保險，可提供照顧銀髮族至終老之選擇。
三、保單活化：
將人壽保險契約轉換為同公司健康保險、長期照顧或遞延年金保險，提供3年內可撤銷該次轉換並回復原契約權利。保單活化將壽險保單現金價值轉換成需要之現金或健康保障，美國可轉換險種多元，台灣已增加開放轉換後保險契約可為實物給付型保險商品，而公平待客原則的落實執行，可避免理專或業務員為賺取佣金誤導行銷而損及消費者權益。
四、年金與長照險：
即透過年金保險，約定退休時領取年金給付，享有優質退休生活。就日本發展分析，年金保險已是解決退休族群現金流最佳商品，就台灣市場而言，年金保險可與養老機構合作，由年金保險每月給付之保險金支付入住費用，解決老年需要照護問題。透過保險契約，保險公司定期給付保險金，可聘請專人照護及補貼復健費用。
五、生命週期基金：
依人生階段及目標選擇適合基金，如依退休規劃，自動逐年調整股債比例之目標日期基金；或依風險屬性維持固定風險承受程度，依市場波動進行股債比例調整之目標風險基金；亦可在投資型保單連結保本型基金，結合保證最低身故給付(GMDB)等保險。早規劃可享受時間複利效果，若勞退採行自提自選機制，可針對退休金融商品，給予稅賦優惠，如類全委商品，指數連結年金（FIA）、市場價值調整年金（MVA），也可連結目標日期基金提供保本機制。
於維護個人隱私下，亦建議政府適度開放健保大數據資料，提供保險業或公衛機構研究，針對老年慢性病設計保單，台灣高齡民眾過世前平均約7年亞健康期間，若無提前風險規劃將成為國家勞健保負擔。保險公司如可以善用資訊，可設計貼近消費者需求保險，有效降低長照保險保費。
超高齡化社會已是國安議題，需仰賴政府各部會合作，擬定整體國家政策。同時台灣人口老化速度快，不言可喻，將衍生勞健保與年金等財務議題。也期待，於主管機關政策推動下，金融機構發揮穩定社會之功能與價值，提供樂齡世代生活所需資金及友善安養照護服務。